配当は保険料の「予定」と「実績」の差から生じる
生命保険の保険料は、死亡率、運用利回り、事業費などの見込みをもとに計算されます。実際の結果との差から剰余が生じた場合に、有配当契約の契約者へ分配されるのが契約者配当です。株式の配当金とは別の仕組みです。
配当金が出ない年や、見込額より少なくなる年もあります。生命保険文化センターは、配当金は保証されないと説明しています。配当が少ないという事実だけで、保険会社の運用が下手、契約が損だとは判断できません。
有配当・無配当・利差配当の違い
| 契約の区分 | 見るポイント |
|---|---|
| 3利源配当タイプ | 死亡率・運用利回り・事業費の予定と実績の差をもとに、剰余があれば分配します。分配時期は商品によって異なります。 |
| 利差配当タイプ | 予定利率と実際の運用成果との差による損益を通算し、剰余があれば分配します。配当額は保証されません。 |
| 無配当タイプ | 配当を分配しない仕組みです。同じ保障内容・期間・払込条件で保険料や受取額を比べます。 |
有配当・無配当の名前だけで有利不利は決まりません。必要な保障、公的保障で補える範囲、払込総額、契約上の保険金・返戻金を先に比べます。
設計書では「保証額」と「見込額」を分ける
- 保険証券や設計書に、有配当か無配当か、配当の対象となる契約・特約を確認する。
- 将来の配当試算を、確定した保険金や満期金に足して家計の必要額を計算しない。
- 配当の受取方法が積立・保険料との相殺・現金受取などのどれか、変更できるかを契約先に聞く。
配当の受取方法と税金は生命保険の配当金は必ず出る？で詳しく確認できます。国税庁の生命保険料控除では、その年に受けた剰余金等を支払保険料から差し引く取扱いが案内されています。個別の課税関係は受取時期・契約関係で変わるため、保険会社や税務署へ確認してください。